為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融領(lǐng)域正風反腐的相關(guān)要求，切實加強對注冊制下證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)（以下統(tǒng)稱中介機構(gòu)）及其從業(yè)人員的廉潔從業(yè)監(jiān)管，持續(xù)凈化資本市場生態(tài)，一體推進懲治金融腐敗和防控金融風險，近日，證監(jiān)會聯(lián)合司法部、財政部共同發(fā)布《關(guān)于加強注冊制下中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》（以下簡稱《意見》），自公布之日起實施。
建立健全立體化廉政風險防范機制是注冊制改革順利推進的重要保障。加強中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，既是進一步壓實中介機構(gòu)“看門人”責任的必然要求，也是全鏈條防范廉政風險的關(guān)鍵一環(huán)。《意見》旨在全面完善相關(guān)制度機制，明確規(guī)范要求和相關(guān)責任，著力解決注冊制下的廉潔從業(yè)突出風險點，督促中介機構(gòu)勤勉盡責，廉潔自律，引導(dǎo)形成廉潔從業(yè)風險防控的內(nèi)生動力和常態(tài)化機制。
《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個方面。一是堅持系統(tǒng)思維，全面從嚴要求。《意見》將證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋。《意見》從內(nèi)部管理入手，對證券公司廉潔從業(yè)風險防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進一步強化內(nèi)部機制的監(jiān)督制衡。
二是堅持問題導(dǎo)向，有針對性解決突出問題。針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點風險領(lǐng)域，對證券公司及其從業(yè)人員作出了針對性的細化規(guī)定，同時明確會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)參照執(zhí)行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵約束和問責機制，杜絕過度激勵和短期激勵；加強對利益沖突、違規(guī)投資、不當入股的審查；對違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；禁止以不合理低價、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務(wù)等。
三是堅持專業(yè)思維，分類施策。《意見》結(jié)合證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風險特征提出專門監(jiān)管要求。對違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀檢監(jiān)察機構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀線索；同時遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構(gòu)或人員主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責任。
下一步，證監(jiān)會將會同司法部、財政部全面加強中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，督促相關(guān)中介機構(gòu)深刻認識和高度重視注冊制下廉潔風險防范的重要性，堅決摒棄通過不正當行為“走捷徑”的錯誤思維，認真落實《意見》要求，當好資本市場“看門人”，為全面實行股票發(fā)行注冊制提供堅實保障。證監(jiān)會將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進一步完善現(xiàn)場檢查及風險監(jiān)測機制，對違法違規(guī)行為落實“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟罰”，有效強化監(jiān)管震懾。同時，證監(jiān)會還將指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會加強行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設(shè)，構(gòu)建“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的核心行業(yè)文化理念，推動業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設(shè)深度融合，形成健康良好的行業(yè)生態(tài)，促進行業(yè)機構(gòu)在高質(zhì)量發(fā)展的道路上行穩(wěn)致遠。
【第37號公告】《關(guān)于加強注冊制下中介機構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》